第一條 為加強對證券公司的監(jiān)管，規(guī)范證券公司運作，維護投資者利益，防范金融風(fēng)險，根據(jù)國家法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)批準設(shè)立的證券公司及其證券營業(yè)部、證券服務(wù)部(以下簡稱“公司”) .
第三條 本辦法由中國證監(jiān)會負責(zé)組織實施。
第四條 對公司檢查的主要內(nèi)容包括：
(一)公司經(jīng)營的合規(guī)性。主要檢查公司貫徹執(zhí)行國家金融證券法規(guī)、制度以及中國證監(jiān)會各項規(guī)定的情況;重點是公司設(shè)立、撤銷以及有關(guān)事項變更的合法性、合規(guī)性，各項業(yè)務(wù)操作的合法性、合規(guī)性和公司高級管理人員、從業(yè)人員從業(yè)資格及業(yè)務(wù)行為的合規(guī)性以及公司內(nèi)部控制制度的健全性和有效性等。
(二)公司經(jīng)營的正常性。主要對公司日常經(jīng)營情況進行統(tǒng)計，了解公司業(yè)務(wù)開展情況和經(jīng)營收支情況，分析其經(jīng)營情況是否正常，針對公司的經(jīng)營風(fēng)險、資產(chǎn)負債、凈資本情況和損失情況進行分析、對公司的內(nèi)部風(fēng)險控制能力進行評價，有針對性的采取措施，防范和化解風(fēng)險。
(三)公司經(jīng)營的安全性。主要是對公司的內(nèi)控制度、信息系統(tǒng)進行考評，督促其加強安全管理，制定風(fēng)險處置預(yù)案，防止安全事故的發(fā)生。
第五條 檢查方式分為現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查兩種。
現(xiàn)場檢查指檢查人員親臨檢查現(xiàn)場，通過聽取匯報、查驗有關(guān)資料等方式進行實地檢查。
非現(xiàn)場檢查主要是通過手工或計算機系統(tǒng)對公司上報的業(yè)務(wù)報表、財務(wù)報表等有關(guān)資料進行定期和不定期的統(tǒng)計分析，通過設(shè)置風(fēng)險預(yù)警指標及時發(fā)現(xiàn)公司存在的問題。
第六條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當督促公司建立健全內(nèi)部檢查制度，設(shè)立內(nèi)部檢查機構(gòu)，定期進行自查并向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、上海、深圳證券交易所報送內(nèi)部風(fēng)險自查情況。
第七條 中國證監(jiān)會負責(zé)檢查工作的總體部署和組織實施并根據(jù)工作需要隨時進行檢查，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)負責(zé)轄區(qū)內(nèi)的檢查工作并根據(jù)中國證監(jiān)會的部署和工作需要進行檢查。
第八條 中國證監(jiān)會根據(jù)需要委托具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所有關(guān)人員組成檢查小組，對公司進行檢查。
第九條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行檢查時，可要求被檢查的公司向檢查人員提供以下文件：
(一)公司的會計報表、相關(guān)賬簿和憑證以及其他涉及會計報表的資料;
(二)公司的自營、代理、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)開展的交易記錄、電腦數(shù)據(jù)、合同文本、公司有關(guān)管理制度文件等;
(三)公司的股東大會、董事會、監(jiān)事會的會議記錄，決議文本，公司經(jīng)理辦公會議文件等;
(四)現(xiàn)場檢查操作規(guī)程中涉及的內(nèi)容及其他應(yīng)該查閱的文件。
檢查中涉及被檢查公司主審會計師事務(wù)所的，檢查人員可要求會計師事務(wù)所提供對公司財務(wù)報告發(fā)表審計意見的工作底稿。
第十條 檢查人員對被檢查對象進行現(xiàn)場檢查時，接受檢查的人員不予以協(xié)助和配合，不如實反映情況，拒絕檢查，隱瞞情況的，被檢查對象的主審會計師事務(wù)所拒絕檢查、隱瞞情況的，中國證監(jiān)會根據(jù)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第十一條 檢查人員進行檢查時，可以對有關(guān)情況和資料進行記錄、錄音、錄像、照像和復(fù)制。
第十二條 檢查人員進行檢查時，應(yīng)出示工作證和中國證監(jiān)會的有效證明。
第十三條 檢查人員應(yīng)遵守法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，認真履行職責(zé)。檢查結(jié)果未公布前，檢查人員及被檢查公司不得透露與檢查結(jié)果有關(guān)的任何信息。檢查人員對檢查過程中知悉的商業(yè)秘密負有保密責(zé)任。檢查人員在檢查過程中的違規(guī)違紀行為按照有關(guān)法律法規(guī)和紀律規(guī)定處理。
第十四條 中國證監(jiān)會對檢查中未發(fā)現(xiàn)問題、檢查結(jié)果良好，運作規(guī)范的公司進行通報表揚。
對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的公司出具整改意見書，限期整改，對整改不力的公司通報批評，并將檢查結(jié)果作為出具公司年度檢查意見的依據(jù)之一。
對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違反法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的公司及有關(guān)責(zé)任人，中國證監(jiān)會根據(jù)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)給予處罰。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第十五條 本辦法由中國證監(jiān)會負責(zé)解釋。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
