2008年3月7日，享有中國(guó)最大、全球第二的石油鉆機(jī)制造商聲譽(yù)的四川宏華石油設(shè)備有限公司(下稱宏華公司)借殼宏華集團(tuán)有限公司，并在香港證券交易所掛牌上市。可以說(shuō)，宏華公司完成了華麗轉(zhuǎn)身。但是，圍繞著公司57名原始股東股權(quán)被強(qiáng)行回購(gòu)注銷，原告起訴宏華公司、香港宏海公司等16個(gè)被告的股東資格和股東權(quán)益糾紛案，歷經(jīng)近4年時(shí)間，其訴訟大幕仍未關(guān)閉。為此，我們對(duì)原告代理律師上海天銘律師事務(wù)所陳榮進(jìn)行了采訪。
實(shí)際出資是關(guān)鍵
證券時(shí)報(bào)記者：從前兩次開(kāi)庭情況看，該案的主要焦點(diǎn)之一是，究竟公司57名原告有沒(méi)有股東資格?對(duì)此，您如何看待這個(gè)問(wèn)題?
陳榮：根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)股東資格應(yīng)當(dāng)具備法定的實(shí)質(zhì)要件和形式要件。作為實(shí)質(zhì)要件，主要體現(xiàn)在股東是否實(shí)際出資。
《公司法》第32條規(guī)定，“有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書(shū)。”最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)公司法〉若干問(wèn)題的規(guī)定(三)》(簡(jiǎn)稱司法解釋)第23條規(guī)定，“當(dāng)事人之間對(duì)股權(quán)歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，一方請(qǐng)求人民法院確認(rèn)其享有股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)證明以下事實(shí)之一：(一)已經(jīng)依法向公司出資或者認(rèn)繳出資，且不違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定。”上述規(guī)定表明，股東資格確認(rèn)和股權(quán)歸屬的確認(rèn)，是否實(shí)際出資是一個(gè)重要的認(rèn)定依據(jù)。
本案原告向法庭出示了職工股認(rèn)購(gòu)卡(憑證)、出資證明(兼記錄卡)、交割單等一系列證據(jù)。證據(jù)載明了原告的姓名、出資額和出資日期，出資證明書(shū)的編號(hào)和公司或法定代表人的蓋章，證明了原告的出資事實(shí)。其中，職工認(rèn)購(gòu)卡記載了出資職工姓名、股數(shù)、金額，并聲明“本人擁護(hù)公司章程，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享，絕不退股，并為公司共謀發(fā)展。”
2001年，公司將職工認(rèn)購(gòu)卡換發(fā)《川油廣漢宏華有限責(zé)任公司出資證明(兼記錄卡)》。出資證明注明出資人、出資金額、股票號(hào)、記錄卡號(hào)、股東留存字樣及公司和董事長(zhǎng)的簽章，并且均明確記載為股票、股權(quán)和股東的性質(zhì)。宏華公司明確承認(rèn)，原告出資是公司注冊(cè)資金和部分股權(quán)的原始的實(shí)際出資者，而這部分資金正是構(gòu)成公司注冊(cè)資本和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源。我認(rèn)為，原告的出資證明(兼記錄卡)等一系列出資證據(jù)，完全符合《公司法》和司法解釋規(guī)定的認(rèn)定股東資格的實(shí)質(zhì)要件。
股東名冊(cè)是形式
證券時(shí)報(bào)記者：那么，有關(guān)股東資格具備的形式要件又包括哪些呢?
陳榮：《公司法》第33條規(guī)定，“有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)”，“記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利”。因此，股東名冊(cè)是認(rèn)定股東資格的重要的形式證據(jù)。
股東名冊(cè)是公司置備、保管的記載股東信息的法定簿冊(cè)，而并不只是工商局的股東備案名單。由宏華公司印制的交割單明確注明：“股權(quán)交割對(duì)象僅限于川油廣漢宏華有限公司在冊(cè)股東”，并且標(biāo)有編號(hào)，證明公司確實(shí)存在記載有原告名字的股東名冊(cè)。但宏華公司始終沒(méi)有提供由公司置備、保管的股東名冊(cè)，只是強(qiáng)調(diào)了工商局的股東備案名單就是股東名冊(cè)。在此，我認(rèn)為，宏華公司顯然混淆公司置備的股東名冊(cè)和在工商局備案名單的概念。
公司法規(guī)定，公司置備股東名冊(cè)是公司的一項(xiàng)法定義務(wù)。如果法律規(guī)定股東自行置備、自己保管股東名冊(cè)，原告卻沒(méi)有能夠提供，那自然由原告承擔(dān)舉證不能的責(zé)任。但在法律明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)由公司置備、保管股東名冊(cè)的情況下，公司一再拒絕提供，其后果應(yīng)當(dāng)由被告自行承擔(dān)。
最高法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第75條規(guī)定，“有證據(jù)證明一方當(dāng)事人持有證據(jù)無(wú)正當(dāng)理由拒不提供，如果對(duì)方當(dāng)事人主張?jiān)撟C據(jù)的內(nèi)容不利于證據(jù)持有人，可以推定該主張成立。”由此，應(yīng)當(dāng)依法推定原告有關(guān)股東名冊(cè)主張成立，原告具備了股東資格的形式要件。
未在章程簽字
并不能否定資格
證券時(shí)報(bào)記者：據(jù)了解，宏華公司曾以原告沒(méi)有在公司章程上簽字為由，拒絕承認(rèn)原告股東資格。您怎么看待這個(gè)情況?
陳榮：我認(rèn)為，宏華公司拒絕承認(rèn)原告股東資格的理由不成立。根據(jù)《公司法》司法解釋(三)第24條規(guī)定，“當(dāng)事人依法履行出資義務(wù)或者依法繼受取得股權(quán)后，公司未根據(jù)公司法第32條、第33條的規(guī)定簽發(fā)出資證明書(shū)、記載于股東名冊(cè)并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記，當(dāng)事人請(qǐng)求公司履行上述義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。”原告的股東資格應(yīng)當(dāng)依法確認(rèn)，股東權(quán)利應(yīng)當(dāng)受到法律保護(hù)。此外，公司章程也應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是認(rèn)定股東資格的形式要件。
1997年12月起，宏華公司原始章程第14條明確規(guī)定：“公司不印制股票，只發(fā)給記名出資證明書(shū)，作為股權(quán)持有者的資產(chǎn)證明、分紅依據(jù)。”之后，多次修改后的公司章程或章程修正案均明確，出資者即為公司股東。章程第13條“股份設(shè)置及股東名稱”規(guī)定，公司股東為“(四)職工現(xiàn)金股35.70萬(wàn)元，占股本總額的44.63%。其中，職工現(xiàn)金股即指包括原告出資在內(nèi)的30萬(wàn)元以及其他個(gè)人的現(xiàn)金股5.70萬(wàn)元”，章程第19條“公司記名出資證明書(shū)持有者為公司股東，股東是公司的所有者，按其所持股份額依法享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)”。
沒(méi)有在章程上簽字是客觀存在瑕疵，但責(zé)任在于負(fù)責(zé)具體工作的宏華公司。除非有原告出資后又明確放棄股東資格的書(shū)面真實(shí)意思表示。否則，因瑕疵而產(chǎn)生的后果應(yīng)當(dāng)由公司承擔(dān)。
本案所涉時(shí)間長(zhǎng)達(dá)近15年，相關(guān)法律主體和法律關(guān)系包括多個(gè)境內(nèi)外公司和自然人。股東資格的確認(rèn)將是有效解決這場(chǎng)曠日持久糾紛的重要環(huán)節(jié)。我相信，該案在《公司法》及司法解釋框架內(nèi)審理的同時(shí)，也將對(duì)相關(guān)法律的豐富和發(fā)展，起到積極的探索作用。
鏈接
1994年，四川省石油管理局廣漢石油鉆采設(shè)備制造廠設(shè)立了下屬多種經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的川油宏華實(shí)業(yè)開(kāi)發(fā)公司。1997年12月，公司改制為川油廣漢宏華有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱宏華公司)。
1997年12月，1000名職工每人出資300元，每1元為1股。1998年11月，公司向每個(gè)職工頒發(fā)川油廣漢宏華有限公司鉆采廠職工股認(rèn)購(gòu)卡(憑證)。
2001年3月，公司將職工股認(rèn)購(gòu)卡換發(fā)為川油廣漢宏華有限公司出資證明(兼記錄卡)。出資證明記載了記錄卡號(hào)、股票號(hào)、股東代表和出資人姓名以及送配股、紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)。出資人在出資人一欄、公司財(cái)務(wù)在經(jīng)辦人一欄、股東代表在復(fù)核人一欄、法定代表人在董事長(zhǎng)一欄分別簽名，公司并在右上方特別加蓋“股東留存”印章。由公司印制的“股權(quán)交割單”股權(quán)轉(zhuǎn)讓及注意事項(xiàng)以“注”字特別提示：“股權(quán)交割對(duì)象僅限于川油廣漢宏華有限公司在冊(cè)股東”。在1997年12月、2001年9月19日、2002年4月28日、2003年11月11日、2004年4月5日的公司章程或章程修正案中，均明確出資者即為公司股東。
2005年11月底，公司召開(kāi)會(huì)議，動(dòng)員職工股東同意公司提出的股權(quán)回購(gòu)方案。許多人事先獲悉會(huì)議內(nèi)容后，以拒絕參加表示不滿。參加會(huì)議的大多數(shù)人當(dāng)場(chǎng)在公司發(fā)放的征求是否同意回購(gòu)的表格上表示“強(qiáng)烈反對(duì)”，根本不同意賣出股權(quán)。
2006年7月28日，公司正式書(shū)面通知出資職工：“根據(jù)公司2006年1月7日股東會(huì)決議，以及公司與相關(guān)股東簽署有效的《股權(quán)回購(gòu)協(xié)議》，公司于2006年4月26日正式辦理完畢與回購(gòu)相關(guān)的工商變更登記，協(xié)議回購(gòu)的股權(quán)已全部在工商部門(mén)注銷。至此，原11名鉆采廠職工個(gè)人股股東名下的全部股權(quán)不再存在，其背后出資人的權(quán)益轉(zhuǎn)為現(xiàn)金。
事后，職工股東到工商部門(mén)進(jìn)行調(diào)查，了解到股權(quán)被回購(gòu)注銷的真實(shí)情況：2006年1月7日，在沒(méi)有通知職工股東參加會(huì)議并告知會(huì)議內(nèi)容的情況下，宏華公司在工商登記注冊(cè)的個(gè)人股東及11名由單位黨政工部門(mén)指定“股東代表”，召開(kāi)股東會(huì)并通過(guò)回購(gòu)職工股權(quán)的《2006年第一次臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議決議》。同時(shí)，公司向工商行政管理部門(mén)注銷了這些屬于職工所有的股權(quán)，并辦理了減資手續(xù)。
之后，其中57名職工股東提出要求，判令賠償原擁有的宏華集團(tuán)股份數(shù)9222.13萬(wàn)股，并登記于股權(quán)登記機(jī)構(gòu)。2007年12月，該股權(quán)糾紛案由成都市中級(jí)法院正式受理。
